Spare Steuern bei Immobilien

Immobilien GmbH gründen

Die steuergünstigste Art in Immobilien zu investieren. Beschäftigst Du Dich mit Immobilien und überlegst, ob sich eine GmbH für Dich lohnt? Finde es hier heraus.

Spare Steuern

Re-investiere mehr

Baue schneller Vermögen auf

Zahle nur noch 15,83% auf Gewinne aus vermieteten Immobilien

Gewerbesteuerbefreiung

Immobilien-GmbHs können sich von der Gewerbesteuer befreien lassen und zahlen dann nur noch Körperschaftsteuer und Soli i.H.v. 15,83%

Haftungsbeschränkung

Wenn Du Deine Immobilie in einer GmbH hältst und ein Darlehen ohne private Bürgschaft abschließt, verringerst Du Dein Risiko.

Verkauf im Share Deal

Wenn Du Deine Immo-GmbH über eine Holding hältst, kannst Du die GmbH verkaufen und zahlst nur 1,54% auf den Verkaufserlös.

Gewinnbesteuerung: Immobilie als Privatperson oder in der GmbH* halten?

Ohne RIDE

Mit RIDE

47,48%

Laufende Einkünfte

15,83%

47,48%

Privates Veräußerungsgeschäft

Veräußerung

verschiedene Optionen

15,83%

Nach 3 Jahren Eigennutzung
oder 10 Jahren Vermietung

0,00%

Nach 3 Jahren Eigennutzung
oder 10 Jahren Vermietung

30%

Gewerblicher Grundstûckshandel
Mehr Info

1,54%

Share Deal in Verbindung mit einer Holding
Mehr Info

Voraussetzungen für die Gewerbesteuerbefreiung

Immobilien sind die einzige Möglichkeit, die Einkünfte aus einer GmbH von der Gewerbesteuer befreien zu lassen. Erfüllt die GmbH nachfolgende Kriterien, kann sie von der Gewerbesteuerbefreiung, auch erweiterte Kürzung genannt, profitieren.
Kürzung beim betrieblichen Grundbesitz nach §9 Nr. 1 GewStG.

Weitere Fragen?

Mehr über das Thema

Umsätze aus Vermietung & Verpachtung

Die erzielten Umsätze stammen aus Vermietung und Verpachtung.

Die GmbH muss stets eine Immobilie halten

Existiert nur eine Immobilie im Betriebsvermögen, kann diese nur verkauft werden, wenn eine weitere Immobilie hinzukommt. Relevant bei Asset Deal (nicht bei Share Deal).

Weitere Einnahmen möglich

Einnahmen aus Wertpapieren, Darlehen etc. sind nicht schädlich, erhalten aber keine Gewerbesteuerbefreiung.

Vermeidung Betriebsaufspaltung

Verflechtung von Besitz- und Betriebsunternehmen unbedingt vermeiden.

Kein gewerblicher Grundstückshandel

Es dürfen max. 3 Objekte in laufenden 5 Jahren verkauft werden.
Weitere Kriterien, wie z.B. Renovierungen im Zeitraum von 5-10 Jahren mit anschließendem Verkauf, können schädlich sein.

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Fragen & Antworten zur Immobilien GmbH

Was ist low-tax investing?

Vermögensaufbau wird durch hohe Steuern verhindert. Wir ermöglichen Dir steueroptimiertes Investieren mittels einer vermögensverwaltenden GmbH. Spare Steuern auf Aktien, Termingeschäfte oder Immobilien. Das GmbH Konstrukt ermöglicht Dir folglich mehr zu reinvestieren und schneller Vermögen aufzubauen.

Wie werden Immobilien in der GmbH besteuert?

Die Gewinne aus laufenden Einkünften (Vermietung & Verpachtung) werden mit nur 15,83% versteuert. Dem steht als Privatperson der Einkommensteuersatz entgegen.

Bei einer Veräußerung gibt es verschiedene Optionen.

Wie wird der Immobilien-Verkauf besteuert?

In der Immo-GmbH werden Deine Gewinne mit nur 15,83% besteuert. Die Höhe der Besteuerung als Privatperson ist abhängig von der Haltedauer Deiner Immobilie. Länger als 10 Jahre (Vermietung) oder länger als 3 Jahre (Eigennutzung) = Du zahlst keine Steuern auf den Verkauf. Liegt die Haltedauer darunter, zahlst Du ebenfalls bis zu 47,48% auf Deine Gewinne.

Kann ich meine Immobilien GmbH von der Gewerbesteuer befreien lassen?

Immobilien sind die einzige Möglichkeit, die Einkünfte aus einer GmbH von der Gewerbesteuer befreien zu lassen. In §9 Nr. 1 GewStG sind die Kriterien festgelegt.

Was sind die Voraussetzungen für die Gewerbesteuerbefreiung?

Die Voraussetzungen für die Gewerbesteuerbefreiung kannst Du weiter oben auf der Seite nachlesen.

Was ist ein Share Deal?

Bei einem Share Deal wird nicht die Immobilie, sondern die Objektgesellschaft/GmbH verkauft.

Wenn diese Objektgesellschaft von einer anderen GmbH als Beteiligungsgesellschaft gehalten wird (Holding Konstrukt), sind 95% des Veräußerungserlöses steuerfrei. Die Steuerlast liegt hier bei nur 1,54%.

Lohnt sich eine GmbH für Immobilien?

Mit der vermögensverwaltenden GmbH für Immobilien lassen sich Steuern sparen. Um von den (steuerlichen) Vorteilen profitieren zu können, ist es wichtig, dass bestimmte Rahmenbedingungen eingehalten werden. In diesem Wissensdatenbank-Artikel findest Du weitere Details dazu.

Wie kann ich eine Immobilien GmbH gründen?

Mit unserem Gründungs-Service unterstützen wir Dich im kompletten Gründungsprozess und nehmen Dir die Arbeit ab. Du hast nur einen minimalen Aufwand. Im RIDE Account kannst Du den Stand Deiner Gründung jederzeit überblicken.

Ich habe individuelle Fragen. Könnt ihr mich beraten?

Vereinbare einfach ein unverbindliches und kostenloses Beratungsgespräch über unsere Homepage. Wir beantworten Dir gerne alle Fragen zur Gründung und GmbH Verwaltung mit RIDE.